2025 연말정산 교육비, 의료비, 기부금 공제

연말정산은 한 해 동안 납부한 세금과 실제로 부담해야 할 세금을 정산하여 환급금을 받을 수 있는 중요한 절차입니다. 교육비, 의료비, 기부금 공제는 세액을 줄이는 데 큰 도움이 되는 항목들로, 이를 잘 활용하면 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 이번 글에서는 2025년 연말정산에서 교육비, 의료비, 기부금 공제 항목들을 상세히 알아보겠습니다.

 

 

챙기지 않으면 놓치는 소득공제 항목!

 

 

2025 연말정산 교육비, 의료비, 기부금 공제

 

2025 연말정산 교육비 공제

 

 

교육비 공제는 본인과 부양가족을 위해 지출한 교육비에 대해 세액공제를 받을 수 있는 제도입니다. 공제 대상과 한도는 아래와 같습니다.

 

구분	공제 대상	공제 한도
본인	대학원 포함 모든 교육비	전액
자녀 등	유치원, 초·중·고등학교, 대학생	유치원: 300만 원 초·중·고등학교: 300만 원 대학생: 900만 원
장애인 특수교육비	장애인에 대한 특수교육비	전액

 

참고: 중·고등학생 교복 구입비는 1인당 50만 원 한도로 추가 공제가 가능합니다.

 

 

 

챙기지 않으면 놓치는 소득공제 항목!

 

 

의료비 공제

 

 

의료비 공제는 본인과 부양가족을 위해 지출한 의료비 중 일정 금액을 세액공제받을 수 있는 제도입니다.

 

구분	공제 대상	공제 한도
본인 및 부양가족	총급여의 3%를 초과하는 의료비 지출액	초과분의 15% 공제 한도: 700만 원
6세 이하 자녀	6세 이하 부양가족의 의료비	한도 없이 전액 공제
산후조리원 비용	출산 후 산후조리원 이용 비용	출산 1회당 200만 원

 

참고: 의료비 공제는 총급여의 3%를 초과하는 금액에 대해서만 적용됩니다.

 

 

 

챙기지 않으면 놓치는 소득공제 항목!

 

 

기부금 공제

 

기부금 공제는 공제 대상 단체에 기부한 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있는 제도입니다.

 

구분	공제 대상	공제 한도
지정기부금	공익단체, 종교단체 등에 기부한 금액	소득의 30% 한도
정치자금기부금	정치자금에 기부한 금액	소득의 10% 한도
고액기부금	3,000만 원 초과 기부금	40% 세액공제

 

참고: 기부금 공제는 기부처와 금액에 따라 공제 한도와 세액공제율이 다르므로, 정확한 확인이 필요합니다.

 

2025년 연말정산에서 교육비, 의료비, 기부금 공제를 정확히 이해하고 활용하면 세금 부담을 줄이는 데 큰 도움이 됩니다. 각 공제 항목의 요건과 한도를 꼼꼼히 확인하고, 필요한 증빙서류를 미리 준비하여 원활한 연말정산을 진행하시기 바랍니다.